Herencia con Testamento
El testamento es una declaración voluntaria por medio de la cuál una persona manifiesta o expresa lo que quiere que se haga con sus bienes, derechos y obligaciones después de su fallecimiento, designándolos a una o varias personas.
La herencia es aquella masa patrimonial de bienes, derechos y obligaciones que una persona adquiere a la muerte de su anterior propietario.
La persona que recibe algo por herencia recibe el nombre el heredero o legatario.
El Testamento
El testamento es un acto totalmente voluntario y revocable. El testador elige a sus propios herederos o heredero porque cree que es la mejor solución para el destino de sus bienes; aunque puede ser cambiado en cualquier momento. Hasta el momento del fallecimiento de la persona no hay ningún documento que sea definitivo.
En el momento que la persona testadora fallece y ha dejado un testamento, todos sus bienes, deudas y obligaciones, mediante la realización de unos ciertos trámites, pasan a sus herederos.
Es fundamental realizar estos trámites para pasar todos lo bienes de la herencia del nombre de la persona fallecida a nombre de los nuevos herederos.
La documentación a presentar es la siguiente:
- Certificado Literal de Defunción en el Registro Civil.
- Certificado del Registro General d Actos de Últimas Voluntades.
- Copia del testamento.
- Documentación de todos los bienes.
Una vez recopilada y presentada toda la documentación, se procede a la partición de la herencia la cuál, dentro del plazo correspondiente de 30 días naturales, debe de ser aceptada o bien renunciada.
Si la herencia es aceptada, en un plazo máximo de 6 meses desde el fallecimiento del testador, el heredero debe de realizar el pago de Impuestos de Sucesiones y el Impuesto de Plusvalía (Impuesto Municipal del Incremento de valor de terrenos de naturaleza urbana).
Qué tipos de testamentos existen
En el territorio español existen dos maneras diferentes de hacer un testamento: testamento común y testamento especial.
A su vez, ambos tipos tienen diferentes tipos de testamentos:
- Testamentos comunes:
- Testamento ológrafo
- Testamento abierto
- Testamento cerrado
- Testamentos especiales:
- Testamento militar
- Testamento marítimo
- Testamento hecho en país extranjero
Testamento ológrafo
El testamento ológrafo es uno de los diferentes tipos de testamento común. Se caracteriza por estar escrito por el propio testador.
Para que este testamento sea valido debe de cumplirse los siguientes requisitos:
- Solo podrá ser otorgado por personas mayores de 18 años.
- Será firmado por el propio testador quien además deberá de indicar día, mes y año en el que se otorga.
- Si el testamento contiene palabras tachadas, enmendadas o entre reglones, el testador será quién las salve bajo su firma.
- Si el testador es extranjero podrá escribirlo en su idioma natal.
Es testamento podrá declararse nulo si no cumple con la forma y requisitos exigidos en el Código Civil. En esta situación se estaría ante una sucesión intestada ya que al no ser válido, se considera que no existe testamento.
Testamento abierto notarial
El testamento abierto notarial es otro tipo de testamento común y el más habitual.
Se llama testamento abierto porque es el testador el que en escritura pública ante un notario expresa su última voluntad, quedando enterado del contenido del mismo.
El testador es informado y asesorado por el notario de las diferentes formas en que puede disponer de sus bienes y cómo conseguir lo que quiere.
El notario es el encargado de guardar el testamento original ya que lo que se entrega al testador tan solo es una copia.
Para que el testamento abierto notarial sea considerado como válido ha de cumplir los siguientes requisitos:
- Indicar el lugar, día, mes, año y hora de otorgamiento.
- Advertir al testador que está en su derecho de leerlo por sí. A continuación será el notario quien lo leerá en voz alta para el testador confirme su voluntad. Si está conforme lo firmará en el acto.
- El testador debe de tener la capacidad legal necesaria para otorgar el testamento.
- Acudir 2 testigos al acto de otorgamiento cuando:
- El testador confirme que no sabe o no puede firmar el testamento.
- El testador aunque pueda firmarlo, éste sea ciego, no sepa leer, o sea sordo. Los testigos deberán de declarar que coincide con la voluntad manifestada.
- El testador o notario lo soliciten.
El notario será quien redacte todo el contenido del testamento conforme a la voluntad otorgada por el testador.
Existen 2 situaciones en las que poder hacer el testamento abierto sin presencia del notario:
- Peligro inminente de muerte: Accidente mortal grave, catástrofe, enfermedad grave. En esta situación el testamento puede hacerse en presencia de 5 testigos.
- Peligro de epidemia: En esta situación para elaborar el testamento será suficiente la presencia de 3 testigos mayores de 16 años.
Testamento cerrado
El testador, sin revelar sus últimas voluntades, declara que se encuentran en el pliego que entrega al notario.
Entre las principales características de este testamento destacan:
- Escrito a puño y letra por el propio testador que pondrá su rúbrica al final.
- Si está mecanografiado o escrito por otra persona, el testador deberá de firmar en todas la hojas y al pie del testamento.
- Si el testado no sabe o no puede firmar, lo hará a su ruego al pie y en todas las hojas otra persona, expresando la causa de la imposibilidad.
- Antes de ser firmado se salvarán aquellas palabras enmendadas, tachadas o escritas entre renglones.
Testamentos especiales
- Testamento militar:
- Los voluntarios, rehenes, militares en campaña, empleados del ejército podrán otorgar su testamento ante un oficial que como mínimo tenga la categoría de Capitán y en presencia de 2 testigos.
- Si el testador está enfermo podrá otorgarlo ante el capellán o facultativo que lo asista y en presencia de 2 testigos.
- Testamento marítimo: Cuando se vaya a borde de un buque de guerra o mercante podrá otorgarse testamento ante el empleado marítimo o capitán.
- Hecho en país extranjero: Conforme a las normas del país.
Cómo dividir repartir la herencia entre hijos y esposa
Tras el fallecimiento de un familiar la forma de repartir la herencia va a depender de la existencia o no del testamento.
El testamento es la forma legal de distribuir la herencia conforme a sus prioridades, aunque con unos límites.
Si no existe testamento, el Estado será el encargado de la adjudicación y la manera de repartir el dinero y restos de bienes.
Las herencias que contienen testamento se dividen en 3 partes iguales o tercios:
- Tercio de la legítima
- Tercio de mejora
- Tercio de libre disposición
Tercio de la legítima
Un tercio de la herencia queda repartida entre los herederos legítimos: cónyuge de la persona fallecida e hijos. En el caso de que hubiesen fallecido serán los descendientes de éstos los herederos a repartir.
El tercio debe de repartirse a partes iguales entre los herederos legítimos, mediante un testamento que defina quien va a quedarse con cada cosa: dinero, obras, bienes…
En el caso de que un padre desherede a un hijo, dejándole sin su porcentaje de la legítima, el hijo podrá reclamar la herencia legítima si considera que no se han producido motivos legales para tal situación.
Tercio de mejora
Siempre que no se trate de una herencia donde haya hijos y cónyuges, este tercio de la herencia sirve para mejorar la legítima.
Es una parte de la que el testador de puede disponer de manera voluntaria para mejorar la porción de los bienes a favor de uno o varios de los hijos.
El tercio de libre disposición
Las leyes de la herencia permiten proponer hasta un tercio de la herencia a quien se quiera, ya sea familiar o no, así como heredero legítimo o no.
Ha de tenerse en cuenta que al hacerlo tendrá que pagar más impuestos por la herencia que un familiar.
Cómo repartir la herencia si no existe testamento
En el caso de no existir testamento será el propio Estado el encargado de repartir la herencia aplicando directamente las leyes hereditarias y el derecho común de quiénes pueden heredar y el orden, eliminando el tercio de libre disposición.
El orden a heredar es el siguiente:
- Primer grupo: Hijos y nietos
- Segundo grupo: Padres y abuelos (si los padres han fallecido)
- Tercer grupo: Cónyuge. Solo heredará si no han herederos del primer y segundo grupo aunque tendrá el derecho de usufructo en la herencia.
- Cuarto grupo: Hermanos y sobrinos de la persona fallecida. Los hermanos serán los herederos directos y al fallecimiento de estos heredarán los sobrinos.
- En último lugar si no hubiese ningún otro heredero: los tíos carnales, parientes colaterales de cuarto grado.
- Si no hubiese ningún familiar ni testamento, el Estado sería el que se haría cargo de todos los bienes del difunto.
¿Cómo repartir una herencia entre el cónyuge e hijos
A la hora de repartir una herencia pueden presentarse varios escenarios:
Reparto de bienes entre cónyuge e hijos
A la hora de repartir los bienes en una herencia entre el cónyuge y los hijos si hay testamento, la herencia legítima de los hijos será de 2/3 en propiedad (66%) y un 33% de libre disposición. De la primera parte un 33% corresponde al derecho al usufructo del viudo o viuda.
Los bienes serán de los hijos pero será el cónyuge quien hasta su fallecimiento los use y disfrute. Por ejemplo, en el caso de la vivienda la nuda propiedad de la casa será de los hijos y el usufructo del viudo o viuda.
Si no existe testamento se eliminará la parte de libre disposición que pasaría a los herederos legítimos.
Reparto de bienes en un matrimonio sin hijos
En el caso de no haber hijos, se aplicará el orden de la herencia anteriormente comentado, no siendo el cónyuge el que reciba el patrimonio.
Como no hay hijos los padres serán los herederos legítimos teniendo derecho a la herencia.
El cónyuge se ve protegido por la Ley otorgándole la mitad de la herencia en usufructo pero no en propiedad.
Si no hay ascendientes o descendientes el cónyuge sería el que heredase todo.
Si se trata de un matrimonio sin hijos y sin padres ni abuelos pero sí con hermanos y sobrinos, pasará a la persona de la pareja que sobreviva y de ésta a sus familiares vivos.
Los sobrinos de la otra parte no heredarían salvo que hubiese un testamento en el que estuviesen incluidos.
Reparto de bienes entre hermanos
Cuando hay un testamento no suele haber problemas en dividir los bienes. El problema aparece cuando no lo hay.
El reparto de la legítima debe de ser igual entre los hermanos debiendo de percibir todos los hermanos la misma cantidad de dinero.
El problema más común es cuando uno ni acepta ni renuncia, impidiendo al resto el poder continuar en las gestiones de reparto.
Otro inconveniente surge cuando uno de los herederos se niega al reparto.
Ambas soluciones han de pasar por Notario.
Reparto de abuelos a nietos
Si el abuelo desea dejar alguno de sus bienes a un nieto, puede hacerlo a través del tercio de libre disposición.
Solo en el caso de que el padre haya fallecido, serían los nietos los que ocupasen el lugar como herederos legítimos.
La alternativa sería que el padre renunciase a la herencia pasando a heredar directamente los nietos.
Abogado experto en herencias
Otorgar testamento y que este no sea considerado como nulo es esencial que se respeten todos los requisitos legales, normativas nacionales y regionales aplicables según la situación: desheredación, legítimas, legados, etc.
Por ello la importancia de se asesorado por un buen abogado experto en herencias y sucesiones para cumplir con todo de manera correcta.
El abogado asesorará al testador a la hora de elaborar el testamento, salvando aquellas situaciones que puedan generar conflictos entre sus herederos en el momento del reparto de la herencia.
Si el testamento se halla bien redactado y bien planteado ayudará a evitar muchos quebraderos de cabeza, discusiones familiares a la muerte del testador.
